Weryfikacja klienta biura rachunkowego — zgodnie z ustawą AML, bez dodatkowej pracy.
Weryfikacja klienta biura rachunkowego — zgodnie z ustawą AML, bez dodatkowej pracy.
Każde biuro rachunkowe jest instytucją obowiązaną — niezależnie od wielkości. Przed podpisaniem umowy musisz zidentyfikować klienta, ustalić beneficjenta rzeczywistego, sprawdzić sankcje i PEP oraz ocenić ryzyko. Wpisz NIP — dostaniesz to w jednym raporcie, gotowym do teczki klienta.
- Sankcje: MSWiA, UE, OFAC
- Ostrzeżenia KNF
- Beneficjenci rzeczywiści (CRBR)
- Finanse i sprawozdania
- Upadłość, likwidacja, KRZ
- Status VAT i rachunki
- Publikacje prasowe
- Ocena ryzyka 0–100 i PDF
Zwrot pieniędzy, jeśli raport się nie wygeneruje
Dla firm: pierwsze 2 raporty bezpłatnie
Dlaczego biuro rachunkowe podlega ustawie AML
Ustawa z dnia 1 marca 2018 r. o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu wymienia wśród instytucji obowiązanych podmioty prowadzące działalność w zakresie usługowego prowadzenia ksiąg rachunkowych (art. 2 ust. 1 pkt 17), a od 2021 r. także przedsiębiorców, których podstawową działalnością jest prowadzenie ksiąg podatkowych, sporządzanie deklaracji i udzielanie porad w tym zakresie. Nie ma progu wielkości: jednoosobowe biuro z dwudziestoma klientami ma te same obowiązki co sieć z kilkoma oddziałami. Pełną listę kategorii opisuje strona instytucje obowiązane.
Z punktu widzenia GIIF nie liczy się to, czy biuro „widzi” podejrzane transakcje, tylko to, czy ma procedurę, stosuje środki bezpieczeństwa finansowego i potrafi to udokumentować.
Cztery obowiązki, które dotyczą każdego biura.
Środki bezpieczeństwa finansowego stosuje się przed nawiązaniem stosunków gospodarczych (art. 35 ust. 1 pkt 1) — czyli przed podpisaniem umowy o prowadzenie ksiąg.
Ręczna weryfikacja nowego klienta krok po kroku.
KRS albo CEIDG
Odpis z KRS lub wpis w CEIDG: nazwa, adres, zarząd, wspólnicy. Wydruk do teczki.
CRBR
Wyszukanie zgłoszenia beneficjentów. Porównanie z listą wspólników z KRS — zwykle „na oko”.
Biała lista i VIES
Status VAT i rachunki. Przy klientach z UE dodatkowo numer VAT-UE.
Listy sankcyjne
Lista MSWiA, lista UE, OFAC — osobno dla spółki, każdego członka zarządu, wspólnika i beneficjenta.
Karta oceny ryzyka
Arkusz w Excelu, poziom ryzyka, podpis. Bez dowodu, na jakiej wersji listy sankcyjnej sprawdzono i o której godzinie.
Taki proces zajmuje 20–40 minut na jednego klienta i kończy się plikiem wydruków bez wspólnego identyfikatora. Przy kontroli GIIF pierwsze pytanie brzmi: na jakiej podstawie przypisano poziom ryzyka i jak udokumentowano sprawdzenie list.
Co daje raport biuru rachunkowemu
- 18 źródeł w jednym przebiegu — KRS lub CEIDG, REGON, biała lista, VIES, CRBR, listy sankcyjne (OpenSanctions z listą MSWiA, lista UE, OFAC SDN), ostrzeżenia KNF, e-Sprawozdania, MSiG i KRZ, UOKiK, BDO, prasa, wiek domeny. Raport zwykle gotowy w minutę, maksymalnie w trzy.
- Każda osoba sprawdzona na listach — zarząd, prokurenci, wspólnicy i beneficjenci z CRBR. Po złożeniu oświadczenia instytucji obowiązanej przy zamówieniu raport pokazuje też status PEP i RCA.
- Beneficjenci z CRBR i wspólnicy z KRS obok siebie, z zaznaczoną rozbieżnością i gotowym projektem zgłoszenia do CRBR.
- Ocena 0–100 w pięciu domenach (identyfikacja, struktura i UBO, sankcje i PEP, finanse, reputacja), każdy sygnał z punktami i źródłem. Reguły są deterministyczne — ten sam NIP daje ten sam wynik, bez AI. Szczegóły: metodologia.
- Proponowany poziom środków bezpieczeństwa (SDD/CDD/EDD) z uzasadnieniem i lista zalecanych czynności — gotowy szkic do karty oceny ryzyka. Decyzję i podpis podejmuje biuro; raport jest dowodem, nie decyzją.
- PDF z identyfikatorem i stemplem czasu, który można potwierdzić na stronie /verify. Do teczki klienta i na kontrolę.
Przykład z praktyki biura
Nowy klient: spółka z o.o. z branży budowlanej, zarejestrowana cztery miesiące temu, kapitał zakładowy 5 000 zł, jeden ze wspólników z obywatelstwem spoza UE.
| Domena | Sygnał | Punkty |
|---|---|---|
| I Identyfikacja | Spółka zarejestrowana przed niespełna 4 miesiącami, kapitał minimalny | +25 |
| II Struktura i UBO | Wspólnik i beneficjent z kraju o podwyższonym ryzyku | +20 |
| III Sankcje i PEP | Brak trafień na listach | 0 |
| IV Finanse | Brak sprawozdań — spółka zbyt młoda | 0 |
| V Reputacja | Domena zarejestrowana miesiąc temu | +5 |
Wynik: 50/100, proponowany poziom EDD. Zalecane czynności: ustalenie źródła majątku, zgoda kadry kierowniczej na nawiązanie relacji, częstszy przegląd. Biuro ma dokładnie to, o co zapyta kontroler — i miało to po trzech minutach, nie po pół godzinie. Wzorzec oceny opisujemy na stronie ocena ryzyka klienta.
Przegląd dotychczasowego portfela
Obowiązek stosowania środków bezpieczeństwa dotyczy też klientów, których biuro już obsługuje — przy zmianie okoliczności i w ramach bieżącego monitorowania (art. 34 ust. 1 pkt 4). Pakiet 20 lub 100 raportów bez terminu ważności pozwala sprawdzić cały portfel w jeden dzień i ustawić powtórne sprawdzenia według poziomu ryzyka. Alerty o zmianach w rejestrach są w planach; dziś powtórne sprawdzenie to kolejny raport z pakietu.
Stan prawny: październik 2026. Materiał informacyjny, nie stanowi porady prawnej.
Pakiet 20 — dla biura z kilkudziesięcioma klientami.
Bezpłatne sprawdzenie pokazuje dane rejestrowe. Beneficjentów, sankcje, PEP, finanse i ocenę zawiera raport AMLA — 39,36 zł pojedynczo, 14,94 zł za raport w pakiecie 20 (298,89 zł), bez terminu ważności. Faktura VAT na biuro. Pakiety: /pakiety.
Pytania biur rachunkowych.
Sprawdź nowego klienta przed podpisaniem umowy.
KRS, CRBR, sankcje, PEP, finanse i ocena ryzyka — jeden PDF do teczki klienta, do 3 minut. Pierwsze 2 raporty dla firm gratis.